видеозапись КЕЙС-КУРСа

Налоговые вопросы юристов
при составлении договоров

При подготовке договора юристу необходимо учитывать не только существенные условия этого договора, но и налоговый аспект. Некоторые юристы ошибочно считают, что налоги и налоговые риски – вопросы бухгалтера. Однако практически любая сделка является объектом для налогообложения, а расходы на уплату налогов стоит учитывать еще при определении условий этой сделки. Поэтому для успеха дела при составлении договора юристу приходится работать совместно с бухгалтером.

В кейс-курсе рассмотрены принципы организации договорной работы с учетом налоговых последствий сделок, их исполнения, нарушения и расторжения, учет налоговых рисков и последствий при определении условий договора.
Для кого
руководителей юридических отделов
юристов


внутренних аудиторов

бухгалтеров


Проморолик
Почему важно пройти кейс-курс
Лучший способ улучшить свои профессиональные навыки и стать более ценным
Знания
Изучите налоговые последствия
договорных конструкций.
1
Практика
Научитесь распознавать зоны налоговых рисков
как в привычных хозяйственных операциях,
так и в нетипичных для компании сделках.
2
Навыки
Узнаете какие «мелкие» недочёты в договорной работе ведут к крупным финансовым потерям
и научитесь не допускать таких ошибок.
3
Понимание
Пройдя курс, юрист научится говорить
с бухгалтером на одном языке!
4
Спикеры
Виктория
Толкачева
директор по развитию и собственник ООО «Парк Высокой Бухгалтерии», эксперт по вопросам бухгалтерского учета и налогобложения
Дмитрий
Святохо

эксперт по налогообложению
Александр
Жук
аудитор, опыт работы аудитором более 14 лет, автор книги "Налоговое планирование в Беларуси: теория и практика"
Анжелика
Лозинская
юрисконсульт налоговой практики Sorainen в Беларуси
Алексей
Фидек
налоговый консультант, соруководитель налоговой практики Sorainen в Беларуси
Евгения
Четверикова
директор ИООО «ПрайсвотерхаусКуперс»
Марина
Мишакова
старший юрист налоговой и юридической практики ИООО «ПрайсвотерхаусКуперс»
Екатерина
Баюн
директор Унитарного предприятия «Бейкер Тилли Бел Лигал»
Анастасия
Малахова
адвокат, партнер адвокатского бюро SBH Law Offices
Программа

МОДУЛЬ 1
ОСНОВЫ НАЛОГОВОЙ ГРАМОТНОСТИ ЮРИСТА
1 час 30 минут
1 час 30 минут
Виктория Толкачева, директор по развитию и собственник ООО «Парк Высокой Бухгалтерии», эксперт по вопросам бухгалтерского учета и налогобложения
1. Общие сведения о бухгалтерском учете

2. План счетов бухгалтерского учета (общие сведения для юристов)

3 Активы и пассивы предприятия: состав и значение

4. Хозяйственные операции, первичные учетные документы (ПУД).

5. Требования к оформлению первичных документов.

6. Односторонние (единоличные) ПУД.

7. Налоговые последствия ошибок, допущенных при оформлении документов, подтверждающих исполнение договоров (актов, накладных и т.п.).
1 час 10 минут
1 час 10 минут
Святохо Дмитрий, эксперт по налогообложению
Анжелика Лозинская, юрисконсульт налоговой практики Sorainen в Беларуси
1. Классификация налогов. Подоходный налог: главное для юриста
Участники налоговых правоотношений.

2. Объект налогообложения и налоговая база, иные элементы налогообложения.

3. Системы налогообложения: условия, плюсы и минусы каждой для ведения бизнеса. Специальные режимы налогообложения.
1 час 30 минут
1 час 30 минут
Александр Жук ,аудитор, опыт работы аудитором более 14 лет, автор книги "Налоговое планирование в Беларуси: теория и практика"
1. Виды налоговых проверок: камеральные, выездные, прочие мероприятия налогового контроля.

2. Налоговый учет и отчетность: минимальные, но необходимые знания для юриста
МОДУЛЬ 2
НАЛОГОВЫЕ И ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВЫЕ ПОСЛЕДСТВИЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВЫХ СДЕЛОК
2 часа
2 часа
Составляем договор: как уменьшить налоговые риски
Алексей Фидек, налоговый консультант, соруководитель налоговой практики Sorainen в Беларуси
Рекомендации по отдельным видам гражданско-правовых договоров:

1. Договор купли-продажи (поставки) (момент фактической реализации товаров для целей бухгалтерского учета и налогообложения (НДС, налог на прибыль, УСН); товары в пути (бухучет для целей НДС); возврат товаров и аванса).

2. Внешнеэкономический договор поставки (особенности налогообложения; особенности экспортного НДС: исчисление и возмещение; порядок определения места реализации услуг и объекта обложения НДС; удержание налогов в иностранном государстве; валютный контроль).

3. Налоговые последствия и особенности заключения для целей налогообложения договоров подряда и возмездного оказания услуг.

4. Договор аренды (финансовой аренды (лизинга)): коммунальные услуги как часть договора аренды; особенности бухгалтерского учета затрат по ремонту и неотделимым улучшениям арендованного имущества; варианты выкупа предмета лизинга и их налоговые последствия.

5. Транспортно-экспедиционные услуги: оформление транспортных документов при продаже транзитом; возмещение расходов на перевозку в бухгалтерском и налоговом учете; критерии соблюдения в договоре условий применения ставки НДС 0 % для экспортируемых транспортных услуг.

6. Договоры поручения, комиссии, агентский договор.

7. Сделки с объектами интеллектуальной собственности. Исключительные права на РИД: налоговые последствия распоряжения ими

8. Отчуждение доли в уставном фонде хозобщества: налоговые последствия в зависимости от сделки и ее условий.

9. Смешанные договоры: особенности бухгалтерского учета и налогообложения.
1 час 10 минут
1 час 10 минут
Евгения Четверикова, директор ИООО «ПрайсвотерхаусКуперс»
Марина Мишакова, старший юрист налоговой и юридической практики ИООО «ПрайсвотерхаусКуперс»
1. Работа с иностранными организациями, осуществляющими деятельность в Беларуси через постоянное представительство: основания возникновения постоянного представительства, что это значит для белорусского контрагента, что нужно учесть при заключении и исполнении договора.

2. Изменения в НК-2021, касающиеся постановки на учет иностранных организаций, постоянных представительств иностранных организаций.

3. Налог на доходы иностранных организаций: объекты, льготы по международным договорам и порядок их применения, концепция бенефициарного собственника дохода.

4. Что такое трансфертное ценообразование? Контролируемые сделки для целей законодательства о трансфертном ценообразовании. Налоговые риски при установлении договорных цен. Основные дополнения в новой редакции НК в правила «трансфертного ценообразования».
МОДУЛЬ 3
НАЛОГОВЫЕ РИСКИ ДОГОВОРНОЙ РАБОТЫ
1 час 40 минут
1 час 40 минут
Екатерина Баюн, директор Унитарного предприятия «Бейкер Тилли Бел Лигал»
1. Порядок расчетов по договору, наличные и безналичные платежи, оплата в иностранной валюте. Условия оплаты. Расчетные документы в рублях, валюте, условных единицах.

2. Новое в вопросах валютного регулирования и валютного контроля: Закон Республики Беларусь от 30 июня 2020 г. № 36-З "Об изменении законов по вопросам валютного регулирования и валютного контроля".

3. Налоговые последствия заключения безвозмездных сделок.

4. Обоснованность налоговой выгоды и деловая цель сделки. Когда налоговая выгода становится необоснованной. Минимизация налоговых рисков при совершении сделок.
2 часа
2 часа
Анастасия Малахова, адвокат, партнер адвокатского бюро SBH Law Offices
1. Последствия признания договора недействительным для исчисления налогов.

2. Налоговые последствия при расторжении договоров, при прекращении обязательств зачетом, новацией или предоставлением отступного.

3. Налогообложение штрафных санкций за нарушение договорных обязательств.

4. Признание долга по договору сомнительным, безнадежным, списание долга: основания, необходимые документы. Списание дебиторской и кредиторской задолженности в бухгалтерском учете и для целей налогообложения: что нужно знать об этом юристу.
Стоимость
150
60 рублей
Видеозапись кейс-курса
"Налоговые вопросы юристов при составлении договоров"
Скачать счет
Партнеры
Если вы хотите стать партнером конференции, свяжитесь с нами.